Periodeopfølgning - 2. periode 2010 · 9. november 2010
Periodeopfølgning - 2. periode 2010
Som det fremgår af periodeopfølgningen for 2. periode 2010 fortsætter trenden fra såvel
2009 som 1. periode 2010 – at resultatudviklingen er langt bedre end budgetteret. Udover,
at der på AAU generelt budgetteres forsigtigt, er der i 2010 en fortsat større STÅ-produktion
og tilgang af studerende uden en samtidig relativ forøgelse af
personaleomkostningerne. Et modsvarende forhold er dog, at aktiviteterne ved eksternt
finansierede projekter har været mindre end budgetteret.
Hvad angår de i perioderapporteringen angivne estimater for hele 2010 har vi i
økonomiafdelingen bedt controllerne vurdere dette uafhængigt af hovedområderne.
Denne vurdering ligger på den positive side af områdernes estimater.
Af hensyn til læsbarheden har vi reduceret specifikationsgraden ved 2. periodeopfølgning
lidt i forhold til tidligere, men har tilføjet balancetal for aktiver og passiver pr. 31. august.
En række af de nye forudsætninger, der er blevet kendte i løbet af 2010, vil vi inddrage ved
udarbejdelsen af resultatbudgettet for 2011.
Vi forbedrer fortsat økonomistyringen gennem ibrugtagen af nye it‐værktøjer, især hvad
angår rapportgenerering, tidsregistrering omkring projektarbejde og sammenhængende
budgettering.